银行存款是实验农场的重要资金，主要是为实验农场提供储备、生产、销售所需要的货币资金，它是由出纳人员进行专门的管理。特作以下规定：
一、严格管理支票，按照规定格式统一进行签发。
二、不准签发空头支票和远期转帐支票。
三、对于空白支票，原则上不能使用，对于确需使用的空白支票必须严格管理，填写好日期、用途并进行编号登记，所付空白支票必须在五日内清帐，否则不能继续支付。月终所有支票均需清帐不得跨月。
四、不准出租、出借银行帐户代收、代付。
五、出纳员必须及时登记银行日记帐并逐笔和银行对帐单进行核对，发现问题及时处理。
六、月末银行存款日记帐余额和总帐核对一致后同银行余额相核对，如余额不一致，应查明原因并编制银行余额调节表。
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